海外赴任中でもNISAを使えるって本当?
海外赴任を控えている皆さん、心配ご無用です！「日本に住んでいないとNISAは使えない」と思われがちですが、実はそうではありません。日本の税制改正によって、一定の条件を満たすことで海外赴任中も積立NISAを継続して利用できるようになりました。この記事では、その詳細と手続きについて詳しく解説します。
積立NISAと海外赴任: 基本的なルール
まずは基本ルールから。当初、NISA口座は日本に居住している方しか利用できないものでしたが、税制改正により、海外赴任者も積立NISAを継続して利用できるようになりました。ただし、以下の条件があります。
- 日本に住んでいることが前提: 口座を開設する年の1月1日時点で日本に住んでいることが必要です。
- 18歳以上: 口座開設時に18歳以上であること。
- 出国理由: 海外転勤、または海外転勤する方に帯同する配偶者であること。
どうしても知りたい！「継続管理勘定」とは？
「継続管理勘定」とは、NISA口座を持つ人が海外赴任などで日本を離れる際に、その口座を維持するための手続きです。具体的には出国前に金融機関が指定する「継続適用届出書」を提出する必要があります。これを忘れると、せっかくのNISA口座が無効になってしまうので要注意です！
海外赴任中にできること、できないこと
できること
- 積立NISAの継続保有: 前述の手続きさえすれば、海外赴任中でもNISA口座を引き続き保有できます。
- 管理方法の選択: 海外からもインターネットを通じて口座管理が可能です。ただし、各証券会社のシステムによるので事前に確認が必要です。
できないこと
- 新規購入の制限: 一部の金融機関では、海外からの新規購入が制限される場合があります。
- 日本国内での住所登録の変更: 住所変更がある場合は、帰国後に手続きを行う必要があります。
主要金融機関の対応比較
以下の表は、主要な証券会社や銀行の対応をまとめたものです。各社の対応が異なるため、事前に確認しておくことをお勧めします。
| 金融機関名 | 継続管理勘定の提出 | 海外からの新規購入 | サポート体制 |
|---|---|---|---|
| みずほ銀行 | 必要 | 制限あり | 24時間対応 |
| 三菱UFJ銀行 | 必要 | 制限なし | 現地サポートあり |
| 楽天証券 | 必要 | 制限あり | メールサポート |
| SBI証券 | 必要 | 制限なし | 電話サポート |
よくある質問
NISA口座を持っている状態で海外赴任したらどうなりますか？
出国前に「継続適用届出書」を提出すれば、海外赴任中もNISA口座を継続して利用できます。
海外赴任中に積立NISAの新規購入は可能ですか？
金融機関によって異なります。事前にご利用の金融機関に確認しましょう。
帰国後の手続きは必要ですか？
はい、帰国後に住所変更などが必要です。詳細は金融機関に確認してください。
海外赴任中にNISAの非課税期間が終了したら？
非課税期間が終了する場合は、金融機関の指示に従い、適切な手続きを行ってください。
口座を解約する必要がありますか？
いいえ、事前に適切な手続きをしていれば、解約する必要はありません。
どの金融機関を選べばいいですか？
各金融機関のサポート体制や手数料を比較し、自分に合ったところを選びましょう。
結論: 海外赴任中も積立NISAは味方です！
海外赴任という新たなステージに立つ際、積立NISAを上手に活用することで、資産形成の一助とすることができます。しっかりと手続きを行い、賢く投資を続けましょう。帰国後の手続きも忘れずに！